上海贝岭：2011年年度报告(42)
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 2,169,022.59 2,986,086.07
递延所得税调整 -3,882,630.58 -549,212.61
合计 -1,713,607.99 2,436,873.46
44、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程:
(1)基本每股收益=P÷S
S=S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk
其中:P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润;
S为发行在外的普通股加权平均数;S0为期初股份总数;S1为报告期因公积金转增股本或股票股利
分配等增加股份数;Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj为报告期因回购等减少股份
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数;Sk为报告期缩股数;M0报告期月份数;Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数;Mj为
减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
(2)稀释每股收益=[P+(已确认为费用的稀释性潜在普通股利息-转换费用)×(1-所得税率)]
(S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权
平均数)
其中,P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净
利润。
45、其他综合收益 单位:元 币种:人民币
项目 本期金额 上期金额
1.可供出售金融资产产生的利得(损失)金额
减:可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 703,808.49
减:按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份
额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 4,091,106.67
小计 -4,091,106.67 703,808.49
3.现金流量套期工具产生的利得(或损失)金额
减:现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4.外币财务报表折算差额
减:处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他 -207,707.50
减:由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 -207,707.50
合计 -4,091,106.67 496,100.99
46、现金流量表项目注释:
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金: 单位:元 币种:人民币
项目 金额
利息收入 9,353,460.74
收到健桥清偿款 1,822,287.31
政府补贴收入 42,337,499.30
其他 2,962,874.21
合计 56,476,121.56
(2) 支付的其他与经营活动有关的现金: 单位:元 币种:人民币
项目 金额
研发投入 8,633,990.74
运输费 5,248,825.78
差旅费 2,880,141.57
技术服务费 2,216,173.70
保险费 816,434.75
房租物业费 447,411.47
其他 15,504,977.15
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合计 35,747,955.16
47、现金流量表补充资料:
(1) 现金流量表补充资料: 单位:元 币种:人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润 36,809,712.71 20,997,327.43
加:资产减值准备 4,339,681.57 6,612,975.78
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 19,037,496.41 17,755,007.72
无形资产摊销 3,078,454.13 1,124,010.70
长期待摊费用摊销 280,625.50 596,234.85
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以 -19,794,630.00 94,697.22
“-”号填列)
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) 520,994.65 57,054.60
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
财务费用(收益以“-”号填列) 204,875.00
投资损失(收益以“-”号填列) -6,229,805.24 -4,845,451.91