上海贝岭：2011年年度报告(17)
上海贝岭全资子公司香港海华有限公 《中国证券报》 2011年8月23日
司持有香港华虹半导体有限公司股权 A31
比例变动的公告
上海贝岭第五届董事会第七次会议决 《中国证券报》 2011年8月27日
议公告 B186
上海贝岭关于出售杭州中正生物认证 《中国证券报》 2011 年 10 月 13
技术有限公司部分股权进展情况的公 B007 日
告
上海贝岭获得TFT-LCD平板显示驱动 《中国证券报》 2011 年 12 月 16
芯片项目资金的公告 B006 日
上海贝岭关于“改变摩根士丹利公司 《中国证券报》 2011 年 12 月 28
支付给华鑫证券股东补偿金方式”事 B011 日
项的公告
上海贝岭第五届董事会第九次会议决 《中国证券报》 2011 年 12 月 29
议公告 A32 日
上海贝岭关于开展远期结汇业务的公 《中国证券报》 2011 年 12 月 29
告 A32 日
上海贝岭关于“华虹半导体有限公司 《中国证券报》 2011 年 12 月 30
与宏力半导体制造公司完成合并”事 B006 日
项的公告
26
十一、 财务会计报告
公司年度财务报告已经天健正信会计师事务所有限公司注册会计师李素英、展喆审计,并出具
了标准无保留意见的审计报告。
审 计 报 告
天健正信审(2012)GF 字第 010007 号
上海贝岭股份有限公司全体股东:
我们审计了后附的上海贝岭股份有限公司(以下简称上海贝岭公司)财务报表,包括 2011 年
12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2011 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流
量表和合并及母公司股东权益变动表,以及财务报表附注。
1、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是上海贝岭公司管理层的责任。这种责任包括:(1)按照企业会计准
则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务
报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。
2、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审
计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守
则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取
决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险
评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但
目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和做出
会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
3、审计意见
我们认为,上海贝岭公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了
上海贝岭公司 2011 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2011 年度的合并及母公司经营成
果和现金流量。
天健正信会计师事务所有限公司
中国 北京 中国注册会计师:李素英
中国注册会计师:孙光辉
报告日期: 2012年4月12日
(一)财务报表
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合并资产负债表
2011年12月31日
编制单位:上海贝岭股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产:
货币资金 (六)1 506,487,471.37 553,679,365.16
交易性金融资产 (六)2 313,760.00
应收票据 (六)3 16,822,501.46 10,874,919.08
应收账款 (六)6 177,620,625.11 148,046,157.79
预付款项 (六)8 12,660,672.85 7,994,379.14
应收利息 (六)5 1,461,564.55
应收股利 (六)4 3,563,043.92 3,062,961.41
其他应收款 (六)7 7,888,069.49 8,302,540.93
存货 (六)9 110,610,405.11 107,188,967.05
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 (六)10 137,604.93 470,200.59
流动资产合计 837,251,958.79 839,933,251.15
非流动资产:
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 ( 六 ) 858,398,382.77 871,272,889.31
11、12
投资性房地产
固定资产 (六)13 115,009,189.22 127,124,346.13
在建工程 (六)14 136,443,655.04 50,875,645.66
工程物资
固定资产清理
无形资产 (六)15 28,676,867.84 23,603,259.09
开发支出 445,879.51
商誉 (六)16
长期待摊费用 (六)17 214,841.99 495,467.51
递延所得税资产 (六)18 23,316,396.87 19,280,847.69
其他非流动资产
非流动资产合计 1,162,505,213.24 1,092,652,455.39